Покупать бизнес на выходное пособие и накопления можно, но ответ зависит от трёх условий: сколько месяцев семья проживёт без зарплаты, остаются ли деньги сверх цены на проверку и резерв объекта и готовы ли вы потратить на поиск и проверку 2–4 месяца. Пособие при этом идёт на жизнь семьи, в цену объекта его не закладывают.

Покупка заметно быстрее нижней границы сроков означает спешку, и платить за неё придётся из тех же денег.

Если вас сократили или вы уходите сами и хотите вложить деньги, пока они есть, начните с подсчёта месяцев без дохода. От этого числа зависит, начинать ли поиск сейчас или сначала найти временный доход.

Выходное пособие и накопления делят на четыре части до первого объекта

Деньги человека, который только что ушёл из найма, делятся на четыре кучки. Первая кормит семью, пока нет дохода. Вторая оплачивает проверку объекта. Третья лежит резервом бизнеса после сделки: рабочий порог Assetum закладывает на него 3–4 месяца постоянных расходов объекта. Четвёртая закрывает разовые траты на запуск. Только то, что осталось после четырёх кучек, называют суммой на цену.

Выходное пособие кладут в первую кучку. Оно приходит один раз, рассчитано на поиск работы и по закону ограничено сроком. Если его записать в цену, семья в первый же слабый месяц будет жить на выручку магазина, которая ещё не стала вашей чистой прибылью.

Стоит ли покупать бизнес сразу после увольнения

Покупать бизнес сразу после увольнения стоит, только если резерв семьи покрывает весь поиск и ещё два месяца после сделки, а деньги на проверку и резерв объекта отложены отдельно. Простой объект от начала поиска до передачи занимает 2–4 месяца. Если семья продержится меньше, разумнее сначала найти временный доход, а поиск вести параллельно, без задатков.

Закон даёт выходное пособие при сокращении и ликвидации

Размер и сроки выплат установлены ст. 178 Трудового кодекса. Для расчёта резерва из неё важны три части.

Что выплачивают Когда Норма
Выходное пособие в размере среднего месячного заработка При увольнении в связи с ликвидацией организации или сокращением численности или штата Ч. 1 ст. 178 ТК РФ
Средний месячный заработок за второй месяц со дня увольнения или его часть Если период трудоустройства длится больше месяца Ч. 2 ст. 178 ТК РФ
Средний месячный заработок за третий месяц или его часть В исключительных случаях по решению органа службы занятости Ч. 3 ст. 178 ТК РФ

Эти части статьи привязаны к ликвидации и сокращению. Кто уходит по собственному желанию, получает расчёт без них, если трудовой или коллективный договор не предусматривает своего пособия, и его резерв семьи обычно складывается из одних накоплений. Третий месяц в расчёт тоже не берут: решение о нём принимает служба занятости, и заранее оно неизвестно.

Выплата за второй месяц зависит от самой покупки. Если покупатель до конца этого месяца становится директором купленного ООО по трудовому договору, работодатель доплатит только часть заработка, пропорционально дням до нового трудоустройства.

С налогом проще. По п. 3 ст. 217 НК РФ выплаты, связанные с увольнением, не облагаются НДФЛ, кроме суммы сверх трёхкратного среднего месячного заработка, а для уволенных из организаций в районах Крайнего Севера и приравненных местностях сверх шестикратного. Пособие за первый и второй месяц укладывается в этот предел, поэтому его считают в резерве полностью.

Пособие по безработице основой резерва не служит: его размер ограничен законом и несопоставим с расходами семьи, которая привыкла к зарплате руководителя. Актуальную сумму и порядок оформления публикует портал «Работа России».

Расчёт на магазине крепежа: сколько месяцев семья живёт на резерв

Условный пример, числа подобраны для расчёта. Руководителя отдела закупок сокращают, его средний месячный заработок 150 000 ₽. Выходное пособие и заработок за второй месяц дают 300 000 ₽. Накопления семьи 4 800 000 ₽, расходы 140 000 ₽ в месяц, супруга зарабатывает 50 000 ₽, так что без зарплаты покупателя семье не хватает 90 000 ₽ в месяц. Он смотрит магазин крепежа и инструмента у строительного рынка с постоянными расходами 230 000 ₽ в месяц.

Часть денег Расчёт Сумма
Резерв семьи: 6 месяцев без дохода 6 × 90 000 ₽, из них 300 000 ₽ пособия 540 000 ₽
Проверка объекта допущение примера 200 000 ₽
Резерв магазина 3 × 230 000 ₽ 690 000 ₽
Запуск: касса, вывеска, дозакупка ходовых позиций допущение примера 250 000 ₽
Остаётся на цену 4 800 000 + 300 000 − 540 000 − 200 000 − 690 000 − 250 000 3 420 000 ₽

Шесть месяцев резерва выбраны так: до четырёх уходят на поиск и проверку простого объекта, ещё два магазин может работать без дохода для нового собственника, пока тот разбирается с поставщиками. Если поиск затягивается до шести месяцев, резерв семьи кончается в день сделки, и каждый следующий месяц оплачивается из резерва магазина.

Отсюда видно, почему объявление за 4 500 000 ₽ не подходит, хотя на счёте больше 5 миллионов. Подойти к нему можно только за счёт резерва семьи или резерва магазина, а это те самые деньги, которые держат покупку на плаву в первые месяцы. Если в магазине сам продавец стоит за прилавком, в расчёт чистой прибыли добавляют продавца-консультанта: оклад 50 000 ₽ с взносами по общему тарифу обойдётся примерно в 65 000 ₽.

Дерево решений: месяцы без дохода, резерв, готовность к проверке

Решение начинается с одного числа: на сколько месяцев семье хватит резерва, если покупатель не получает ни зарплаты, ни дохода от бизнеса. Дальше его сверяют с двумя условиями.

Дерево решений после увольнения: при резерве семьи от шести месяцев ищут сейчас, при меньшем сначала доход, потом бизнес
Покупку после увольнения начинают, когда резерв семьи покрывает поиск и первые месяцы владения; меньший запас превращает поиск в спешку.

Первая дорога: резерв семьи покрывает шесть месяцев и больше, деньги на проверку и резерв объекта отложены. Тогда поиск начинают сейчас, и маршрут покупки из десяти шагов проходят целиком, без сокращений.

Вторая дорога: резерв от трёх до шести месяцев. Поиск продолжают и готовят документы, но задаток не вносят, пока не появится временный доход или объект с подтверждённой чистой прибылью. Третья дорога: резерва меньше трёх месяцев. Сначала нужен доход, работа или проект, а объект подождёт.

Готовность к проверке решает спор между первой и второй дорогой. Если вы не готовы потратить две-три недели на выписки и разговоры с поставщиками магазина, лучше подождать, даже когда денег хватает. Как новичку разложить первые решения до объявлений, показано в статье о покупке бизнеса без опыта.

Спешку выдают три признака

Первый признак: покупка идёт быстрее нижней границы сроков. Простой объект с понятной моделью и короткой цепочкой поставщиков покупают за 2–4 месяца от начала поиска до передачи. Если через три недели после увольнения вы уже обсуждаете задаток, проверку сократили, даже если кажется, что всё посмотрели.

Второй признак: срок задатка назначил продавец. Фраза «до пятницы, иначе отдам другому» ставит ваш график в зависимость от чужого. Магазин крепежа, который продаётся честно, подождёт выписку за 12 месяцев и договор аренды у рынка.

Третий признак: цена объекта почти равна всем деньгам на счёте вместе с пособием. В примере это 5 100 000 ₽. Объект, который «вписался в сумму», забирает и резерв семьи, и резерв магазина, и первая же поломка кассы или срыв поставки оплачивается из денег на еду.

Пока нет дохода, поиск ведут без задатков

Время без работы удобно для подготовки, если оно не превращается в гонку. Пока резерв семьи тратится, покупатель делает то, что не требует денег: записывает критерии с пределом цены и смотрит объявления, а у продавцов просит документы. Задаток в этот период не вносят.

Временный доход снимает давление. Проектная работа на два-три дня в неделю или подработка по прежней специальности продлевают резерв семьи на месяцы, и тогда второй дороге из дерева уже не нужно торопиться.

Сам порядок проверки, который можно начать в эти недели без трат, построен от простого к сложному, и показан он в бесплатном курсе «10 шагов к покупке прибыльного бизнеса»: для магазина крепежа сначала идут выписка и договор аренды, склад и поставщики потом.

Плановый уход из найма устроен по-другому

Если вы ещё работаете и уход только планируете, главный вопрос другой: как освободить дни на проверку и передачу, не потеряв зарплату раньше времени. Варианты договорённостей с работодателем разобраны в статье о разговоре с работодателем о переходном периоде. Здесь работодателя уже нет, и время работает против резерва.

Разговор с семьёй при вынужденном уходе тоже меняется: семья уже знает, что зарплаты нет, и боится сильнее. Какие суммы обсудить и какую точку остановки записать, показано в статье о покупке бизнеса и семье.

Частые вопросы

Можно ли купить бизнес на выходное пособие

Купить бизнес на выходное пособие можно, но пособие разумнее оставить семье. По ст. 178 ТК РФ при сокращении или ликвидации оно равно среднему месячному заработку, за второй месяц без работы сохраняется ещё один, за третий только по решению службы занятости. Эти деньги рассчитаны на первые месяцы жизни без работы, а не на цену объекта, поэтому цену считают из накоплений после всех резервов.

Облагается ли выходное пособие налогом

Выходное пособие не облагается НДФЛ в пределах трёхкратного среднего месячного заработка, а в районах Крайнего Севера и приравненных местностях шестикратного (п. 3 ст. 217 НК РФ). Пособие за первый и второй месяц в этот предел укладывается. Если работодатель доплачивает по соглашению крупную сумму сверх него, налог удерживают с превышения, и в резерв идёт сумма после налога.

Что делать, если резерва меньше трёх месяцев

Если резерва семьи меньше трёх месяцев, покупку откладывают до появления дохода: работу, проект, подработку по специальности. Поиск объекта при этом не останавливают. Покупатель записывает критерии и запрашивает документы, а к задатку возвращается, когда резерв снова покрывает поиск и первые месяцы владения.

До первого просмотра на листе три числа

Перед первым звонком продавцу запишите три числа. Месяцы, на которые хватит резерва семьи без зарплаты и без дохода от бизнеса. Предел цены, который остаётся после резерва семьи, проверки, резерва объекта и запуска. Дату, после которой поиск ставите на паузу и ищете временный доход, если подходящего объекта не нашлось. С этими числами можно открывать объявления.